Vorlage Rechnung für Kleinunternehmer ohne Umsatzsteuer
- Michael Leister
- Aktualisiert:
- Unternehmensratgeber
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In diesem Beitrag finden Sie eine Vorlage für eine Rechnung, die speziell für Kleinunternehmer ohne ausgewiesene Umsatzsteuer geeignet ist. Zudem beantworten wir die wichtigsten Fragen dazu, wie man als Kleinunternehmer eine Rechnung schreibt.
Seit dem 1. Jänner 2025 dürfen Kleinunternehmer Rechnungen auch als Kleinbetragsrechnungen ausstellen, solange ihr Umsatz 55.000,00 € nicht überschreitet – unabhängig vom Rechnungsbetrag.
Vorlage einer Rechnung für Kleinunternehmer, ohne Umsatzsteuer
Diese Vorlage ist speziell für Kleinunternehmer aus Österreich. Sie enthält den notwendigen Hinweis zur Kleinunternehmerregelung. In der Rechnung wird keine Umsatzsteuer ausgewiesen. Laden Sie die Vorlage ganz einfach mit einem Klick herunter.
Speziell für Kleinunternehmer aus Österreich. Satz für Kleinunternehmerregelung inkludiert. Keine Umsatzsteuer ausgewiesen.
Welcher Satz muss bei Kleinunternehmer auf die Rechnung?
Wenn Sie Kleinunternehmer sind und keine Umsatzsteuer ausweisen möchten, fügen Sie folgenden Satz zur Rechnung hinzu:
“Umsatzsteuerbefreit – Kleinunternehmer gem. § 6 Abs. 1 Z 27 UStG.”
Was muss auf einer Rechnung stehen? (Kleinunternehmer)
Seit dem 1. Jänner 2025 können Kleinunternehmer ihre Rechnungen als Kleinbetragsrechnungen ausstellen, wodurch weniger Angaben notwendig sind.
Trotz der Vereinfachung empfehlen wir, die folgenden Angaben zu machen, um die Rechnung vollständig und verständlich zu halten:
- Unternehmensdetails: Name und Anschrift Ihres Unternehmens
- Steuernummer: Als Kleinunternehmer müssen Sie Ihre Steuernummer auf der Rechnung angeben. Diese finden Sie in Ihrem Steuerbescheid oder im Finanz Online.
- Name und Anschrift des Kunden
- Fortlaufende Rechnungsnummer: Eindeutige Kennzeichnung wie zum Beispiel: RE-2025-003
- Ausstellungsdatum
- Lieferdatum/Leistungszeitraum: Oder alternativ kann auch der Hinweis “Rechnungsdatum gleich Liefer- bzw. Leistungsdatum” verwendet werden
- Leistungen/Waren: Dienstleistungen oder Produkte mit Bezeichnung und Menge
- Gesamtbetrag der Rechnung
- Satz für Kleinunternehmer: “Umsatzsteuerbefreit – Kleinunternehmer gem. § 6 Abs. 1 Z 27 UStG”
Wenn Sie trotz der Kleinunternehmerregelung Umsatzsteuer auf Ihrer Rechnung angeben, müssen Sie diese Steuer auch an das Finanzamt abzuführen! Vermeiden Sie das unbedingt! Falls Sie dies bereits getan haben, müssen Sie Ihre Rechnungen korrigieren.
Wie schreibe ich als Kleinunternehmer eine Rechnung ohne Mehrwertsteuer?
Geben Sie alle erforderlichen Pflichtangaben auf der Rechnung an. Stellen Sie sicher, dass Sie keine Umsatzsteuer ausweisen, um steuerliche Probleme zu vermeiden. Die erforderlichen Pflichtangaben haben wir im vorherigen Kapitel zusammengefasst.
Michael ist Gründer von kalkül. Er hat es sich zur Aufgabe gemacht, das Leben von österreichischen Klein- und Einzelunternehmer zu vereinfachen.