Rechnungen sind ein wesentlicher Bestandteil eines jeden Geschäftsprozesses. Sie sind nicht nur das Mittel, um Zahlungen zu verfolgen, sondern auch ein rechtlicher Beleg. In Österreich gibt es bestimmte Anforderungen und Vorschriften, die bei der Erstellung von Rechnungen zu beachten sind. In diesem Artikel erfahren Sie alles über das Rechnung Schreiben in Österreich, einschließlich Vorlagen, Muster, Tipps und Software, die Ihnen dabei helfen, den Prozess zu optimieren.
Was muss auf einer Rechnung stehen? (bis 400 Euro)
- Unternehmensdetails: Name und Anschrift Ihres Unternehmens
- Ausstellungsdatum der Rechnung
- Leistungen: Dienstleistungen oder Produkte mit Bezeichnung und Menge
- Gesamtbetrag: Nettobetrag inklusive Umsatzsteuer in einer Summe
- Angabe des Steuersatzes: Falls Sie Kleinunternehmer sind, können Sie stattdessen auch den Hinweis zur Steuerbefreiung nutzen: “Umsatzsteuerbefreit – Kleinunternehmer gem. § 6 Abs. 1 Z 27 UStG”
- Lieferdatum/Leistungszeitraum: Alternativ können Sie auch den Hinweis “Rechnungsdatum ist gleich Liefer- bzw. Leistungsdatum” verwenden
Pflichtangaben bei Rechnungen über 400 Euro
Bei einem Rechnungsbetrag über 400 Euro müssen zusätzlich zu den oben genannten Elementen folgende weitere Pflichtangaben enthalten sein:
- Fortlaufende Rechnungsnummer: Eindeutige Kennzeichnung (Beispiel: RE-2024-003)
- Kundeninformationen: Name und Anschrift des Kunden
- Ihre UID Nummer oder Steuernummer: Wenn Sie als Kleinunternehmer keine UID Nummer haben, ist stattdessen die Angabe Ihrer Steuernummer auf der Rechnung erforderlich.
- Rechnungsbetrag ohne USt.: Der Rechnungsbetrag ohne Umsatzsteuer muss separat aufgeführt werden.
- Separater Ausweis des Steuerbetrags: Wenn keine Steuern anfallen, sollten Sie stattdessen den Grund angeben. Beispiele:
- Innergemeinschaftlichen Lieferung: “Steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung gemäß § 6 Abs. 1 UStG.”
- Reverse Charge: “Die Umsatzsteuerschuld geht auf den Leistungsempfänger über (Reverse Charge System gem. §19 UStG).”
- Kleinunternehmerregelung: “Umsatzsteuerbefreit – Kleinunternehmer gem. § 6 Abs. 1 Z 27 UStG.”
Weitere Pflichtangabe bei Rechnungen über 10.000 Euro
- UID Nummer des Kunden: Bei Rechnungsbeträgen über 10.000 Euro muss zusätzlich die UID Nummer des Kunden auf der Rechnung angegeben werden.
Wichtig zu beachten bei Rechnungen mit Reverse Charge System oder innergemeinschaftlichen Lieferungen
Unabhängig vom Rechnungsbetrag ist es erforderlich, dass bei Rechnungen mit Reverse-Charge-System oder bei innergemeinschaftlichen Lieferungen die UID-Nummer des Kunden angegeben wird. Wir möchten nochmals darauf hinweisen, dass bei diesen beiden Formen die Ausstellung einer Kleinbetragsrechnung nicht zulässig ist.
Um eine ordnungsgemäße Rechnung zu gewährleisten, fügen Sie außerdem den entsprechenden Satz zur Rechnung hinzu:
- Reverse Charge: “Die Umsatzsteuerschuld geht auf den Leistungsempfänger über (Reverse Charge System gem. §19 UStG).”
- Innergemeinschaftlichen Lieferung: “Steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung gemäß § 6 Abs. 1 UStG.”
Sie sind verpflichtet, die Richtigkeit und Zugehörigkeit der UID Nummer des Kunden zu überprüfen. Dies können Sie leicht und kostenfrei durch eine Abfrage unter folgendem Link erledigen: Kostenlose Überprüfung UID Nummer
Erforderliche Informationen für im Firmenbuch eingetragen Unternehmen
Wenn Ihr Unternehmen im Firmenbuch eingetragen ist, beispielsweise als eingetragenes Unternehmen (e.U.), Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) und ähnliche Rechtsformen, sind zusätzliche Angaben zu machen:
- Firmenname und Rechtsform
- Firmensitz
- Zuständiges Firmenbuchgerichts
- Firmenbuchnummer
Vorlagen für Rechnungen
Hier finden Sie kostenlose & frei verwendbare Vorlagen für Rechnungen. Die Vorlagen sehen aus wie das Bild, das Sie oben sehen können. Eine wurde speziell für Kleinunternehmer (gem. § 6 Abs. 1 Z 27 UstG) erstellt, die andere ist für alle Einzelunternehmer geeignet. Sie können diese Vorlagen auch perfekt für Ihre Angebote nutzen!
Diese Vorlagen sind benutzerfreundlich und können Ihnen dabei helfen, professionelle Rechnungen schnell und einfach zu schreiben. Laden Sie einfach die entsprechende Vorlage herunter und passen Sie sie an Ihre Bedürfnisse an. Geben Sie Ihre Unternehmensdaten ein, fügen Sie die Details zu den erbrachten Dienstleistungen oder Produkten hinzu, und schon sind Sie bereit, Ihre Rechnung an Ihre Kunden zu senden.
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Speziell für Kleinunternehmer aus Österreich erstellt. Rechnungsvorlage. Einfach, leicht zu bearbeiten und anzupassen. Perfekt auch als Angebotsvorlage!
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Diese Rechnungsvorlage ist perfekt für Unternehmen, Einzelunternehmer und Freiberufler, die kein Kleinunternehmen mehr sind.
Mit unserem einfachen & kostenlosen Rechnungsprogramm können Sie Zeit bei der Erstellung von Angeboten und Rechnungen sparen.
Zusammenfassung: Rechnungen schreiben
Das Schreiben einer Rechnung kann tatsächlich sehr einfach sein. Ein Rechnungsprogramm kann Ihnen dabei helfen, Zeit zu sparen und ermöglicht es Ihnen, sich auf Ihr Kerngeschäft zu konzentrieren. Mit nur wenigen Klicks können Sie ansprechende Rechnungen erstellen und diese per Knopfdruck versenden. Falls Sie jedoch entscheiden, auf die Verwendung eines Rechnungsprogramms zu verzichten, gibt es einige wichtige Dinge, die Sie beachten sollten:
- Erforderliche Rechnungsbestandteile: Eine Rechnung muss bestimmte Mindestangaben enthalten. Wir empfehlen, die Informationsseite der Wirtschaftskammer Österreich (WKO) zu nutzen. Die passende Seite der WKO finden Sie unter diesem Link.
- Rechnungen und Fälligkeitsdatum: Es ist wichtig, Ihre Rechnungen und deren Fälligkeitsdatum im Auge zu behalten, um eine pünktliche Bezahlung sicherzustellen.
- Überwachung von Zahlungen: Regelmäßige Überprüfungen sind notwendig, um festzustellen, ob Zahlungen verspätet oder überfällig sind.
- Einnahmen und Ausgaben erfassen: Die genaue Erfassung aller Einnahmen und Ausgaben ist entscheidend, um Ihre finanzielle Situation im Blick zu behalten und Ihre Steuern korrekt zu berechnen.
- Einkommensteuererklärung: Als Unternehmer sind Sie verpflichtet, eine Einkommensteuererklärung bis spätestens 30. Juni des Folgejahres über das Finanz-Online-Portal einzureichen. Weitere Informationen zu den Fristen finden Sie hier.
- Umsatzsteuervoranmeldung: Die Umsatzsteuervoranmeldung müssen Sie eigenverantwortlich erledigen. Hier finden Sie weitere Informationen.
- Steuersenkungsmöglichkeiten: Informieren Sie sich über legale Möglichkeiten zur Senkung Ihrer Steuerbelastung. Dies kann Ihre finanzielle Situation erheblich verbessern.
Zusammenfassend lässt sich sagen: Lassen Sie kalkül Ihre Rechnung schreiben. Das Auslagern des Rechnungsschreibens an ein Rechnungsprogramm spart Ihnen Zeit und Mühe und ist eine effiziente Möglichkeit, Ihre Geschäftsprozesse zu optimieren.
Rechnung schreiben kann so einfach sein!
Mit kalkül können Sie als Einzelunternehmer, Freiberufler oder Kleinunternehmer ganz einfach Rechnungen erstellen. Unser Ziel ist es, Ihnen die Arbeit so unkompliziert wie möglich zu gestalten, damit Sie sich auf das Wesentliche konzentrieren können: Ihr Geschäft!
Wir bieten Ihnen zahlreiche Funktionen, die Ihnen helfen, den Überblick zu behalten und den Rechnungsprozess zu vereinfachen. Hier finden Sie alle Funktionen und Vorteile, die Ihnen kalkül bietet. Beispiel dafür sind:
- Automatisches Ausfüllen von Kunden- und Produktinformationen: Sie müssen nicht jedes Mal die gleichen Informationen manuell eingeben. kalkül ermöglicht es Ihnen, Kunden- und Produktinformationen automatisch auszufüllen, was Zeit spart und Fehler minimiert.
- Fortlaufende Rechnungsnummern: Mit nur einem Klick können Sie eine fortlaufende Rechnungsnummer generieren und in Ihre Rechnung einfügen. Dies stellt sicher, dass jede Rechnung eindeutig identifizierbar ist.
Rechnung schreiben & sofort in der E/A Rechnung anzeigen
Wir generieren automatisch eine Einnahmen-Ausgaben-Rechnung (E/A-Rechnung) basierend auf Ihren Einnahmen und Ausgaben für den von Ihnen ausgewählten Zeitraum. Sie haben die Flexibilität, den Zeitraum für Ihre E/A-Rechnung auszuwählen. Ob jährlich, vierteljährlich oder monatlich – wir passen uns Ihren Bedürfnissen an. Unsere Plattform präsentiert alle relevanten Informationen übersichtlich, darunter Teilzahlungen, Umsatzsteuerzahlungen und weitere nützliche Details.
Rechnung schreiben & auch bei Ausgaben den Überblick behalten
kalkül unterstützt Sie nicht nur beim Schreiben von Rechnungen, sondern auch bei der Verwaltung von Angeboten, Mahnungen und Ausgaben. Die Verwaltung Ihrer Ausgaben ist genauso wichtig wie das Verfolgen Ihrer Einnahmen. kalkül ermöglicht es Ihnen, Ausgaben aufzuzeichnen und zu überwachen, um Ihre finanzielle Situation stets im Blick zu behalten.
Fazit: Warum selbst eine Rechnung schreiben?
Wir erleichtern Ihnen die Übersicht und haben alles modern und benutzerfreundlich gestaltet. Da kalkül kostenlos ist, haben Sie nichts zu verlieren: Wenn Sie mit dem Produkt nicht zufrieden sind oder Verbesserungsvorschläge haben, können Sie uns einfach Feedback senden. Wir schätzen Ihr Feedback sehr. Wenn Sie kalkül nutzen, tragen Sie automatisch dazu bei, unsere Plattform stärker und besser zu machen.